Украина начинает проверку счетов граждан за границей: как это будет происходить и кого затронет
30 сентября Украина присоединилась к международному обмену информацией о финансовых счетах на основании стандарта CRS. В результате этого предоставление социальных выплат беженцам может быть оптимизировано - помощь будут получать только те, кто в ней действительно нуждается. Узнайте об изменениях и категориях беженцев, которые могут потерять выплаты
20 марта 2023 года был принят закон № 2970-ІХ "О внесении изменений в Налоговый кодекс Украины и другие законодательные акты Украины относительно имплементации международного стандарта автоматического обмена информацией о финансовых счетах". Первый такой обмен с другими государствами Украина планирует провести 30 сентября текущего года. Как это повлияет на социальные выплаты украинским беженцам, читайте в материале.
Что сейчас известно о международном обмене финансовыми данными, который проведет Украина?
Обмен данными будет осуществлен на основании сведений о II квартале 2023 года. В дальнейшем государства-участники будут отчитываться ежегодно за предыдущий календарный год.
Довольно часто украинские предприниматели привлекают иностранные инвестиции, что, конечно же, должно учитываться в финансовых отчетах. Кто вкладывает больше всего средств в украинские компании. можно узнать в материале.
К какой информации получат доступ органы власти зарубежных стран на основании полученных данных?
120 стран будут иметь доступ к данным украинской финансовой системы, а именно:
- открытые банковские счета украинцев;
- участие в страховых и инвестиционных кампаниях;
- регулярные поступления средств на счета (речь идет о прибыли от сдачи недвижимости в аренду);
- доходы от продажи недвижимости.
На основании данных местные органы власти за рубежом могут пересмотреть основания для социальных выплат - их будут получать только те, кто нуждается. При этом каждый случай будет рассматриваться индивидуально.
Украинские налоговые органы также получат доступ к иностранным счетам своих граждан, поэтому система станет значительно более открытой и прозрачной. Детали по ссылке.
Какие категории населения для определения потребности в выплатах будут рассматриваться детально?
Прежде всего обратят внимание на трудоспособное население, получающее социальную помощь в странах, которые предоставили убежище. Также будут пересмотрены данные женщин, ухаживающих за ребенком и получающих выплаты от мужа-украинца. Пенсионные счета будут проверяться социальными службами.
Подробнее о том, как нужно пользоваться украинской банковской картой за границей, можно узнать здесь.
Какие категории беженцев будут лишены выплат?
Прежде всего выплат будут лишены лица, скрывающие доходы в Украине. Если обнаружится масштабное мошенничество, беженцы вынуждены будут выплатить солидные штрафы. Нужно помнить, что после 30 сентября 2024 года доступ к информации о собственности и счетах будет у органов власти каждой страны, подключенной к сети CRS.
Visit Ukraine в соцсетях: Telegram | YouTube | Instagram | Facebook | Twitter | TikTok
Какие данные подаются в отчете CRS?
По данным Общего стандарта отчетности и надлежащей проверки информации о финансовых счетах (Публикация ОЭСР, переведенная на украинский язык), предоставляем перечень данных, которые подотчетное финансовое учреждение должно предоставить.
Для физического лица:
1) Имя;
2) Адрес;
3) Юрисдикция (юрисдикции) физического лица;
4) ИНН;
5) Дата и место рождения.
Для юридического лица:
1) Наименование;
2) Адрес;
3) Юрисдикция (юрисдикции) физического лица;
4) ИНН (ЕГРПОУ) организации;
5) Имя подотчетного лица;
2) Адрес подотчетного лица;
3) Юрисдикция (юрисдикции) подотчетного лица;
4) ИНН подотчетного лица;
5) Дата и место рождения подотчетного лица.
Для всех категорий:
1) номер счета;
2) наименование и идентификационный номер финансового подотчетного учреждения;
3) остаток или стоимость счета на конец отчетного периода;
4) дату закрытия счета (в соответствующих случаях);
5) общую валовую сумму, зачисленную Владельцу в течение отчетного периода (отличается для кастодиального, депозитного и других счетов).
Как будет происходить проверка?
Как пишет OBOZ.UA, цитируя налогового консультанта Киевского центра поддержки и развития бизнеса, с 30 сентября ожидается только первый этап обмена информацией. Речь идет о счетах с остатком от одного миллиона долларов и новых счетах.
В целом проверки пройдут в два этапа:
▪️ 30 сентября 2024 г. – обмен данными о новых счетах, открытых после 1 июля 2023 г., и счета физических лиц с высокой стоимостью (более 1 млн долларов по состоянию на 30 июня 2023 г.);
▪️ 30 сентября 2025 года – о счетах с низкой стоимостью (менее 1 млн долларов по состоянию на 30 июня 2023 года) и счетах организаций с остатком или стоимостью, превышающей 250 тыс. долларов.
Как объясняется в материале, украинцы получат CRS-1 анкеты, в ней укажут персональные данные, а также укажут, в каких государствах у них есть налоговое резидентство и какой налоговый номер они имеют в этой стране, говорит Томашевская. То есть, чтобы данные из Украины отправили в Германию, нужно, чтобы украинец в своей анкете указал налоговое резидентство Германии , а также свой ИНН там.
В случае, если у человека найдут нарушения или заведомо ложные данные, предусмотрена санкция в размере 800 тыс. грн.
Кроме того, если сведения о клиенте изменятся (например, адрес проживания или резидентство), он обязан уведомить об этом финансового агента в течение 30 дней. Игнорирование этого требования дает финучреждению право в одностороннем порядке разорвать с клиентом деловые отношения.
Кто может столкнуться с проблемами?
Консультант объясняет, что проблемы могут принести не так украинские налоги, как европейские. К примеру, если беженец получил социальную помощь в одной из стран ЕС и при этом не имел права на нее из-за дохода на территории Украины, то после обмена информацией этого человека могут оштрафовать.
Как уже указывалось, на данный момент проверки касаются небольшой части украинских граждан.
Для вас может быть интересной информация о двойном налогообложении для украинцев. Об особенностях функционирования, двойной уплате налогов и подаче декларации читайте в материале.
Финансовое взаимодействие в направлении налоговых и социальных служб является относительно новым явлением для украинцев. За юридической помощью можно обратиться к специалистам VisitUkraine. Так вы сможете снизить риски финансовых потерь при выезде за границу.
Хотите знать больше? Читайте актуальные новости и полезные материалы об Украине и мире в разделе "Новости".
Игорь Усик - руководитель юридического отдела Visit Ukraine
Финансовое взаимодействие в направлении налоговых и социальных служб является относительно новым явлением для украинцев. За юридической помощью можно обратиться к специалистам VisitUkraine. Так вы сможете снизить риски финансовых потерь при выезде за границу.
Остались вопросы? Обращайтесь на горячую линию Visit Ukraine (Telegram | WhatsApp).
Наша рекомендация для безопасного и комфортного путешествия:
Visit Ukraine Insurance - страхование для безопасного пребывания за границей без лишних затрат;
Green Card - обязательное автострахование для выезда за границу;
Visit Ukraine Tickets - бронируйте билеты на автобусы, поезда, самолеты из/в Украину и между городами мира;
Услуга "Частный юрист" - профессиональная юридическая поддержка по визовым и миграционным вопросам;
Visit Ukraine Merch - приобретайте патриотическую одежду и аксессуары с доставкой по всему миру.
© 2018-2024, Visit Ukraine. Использование, копирование или перепечатывание материалов сайта только при условии ссылки (для интернет-изданий - гиперссылки) на "Visit Ukraine".
Все права защищены.
Часто
задаваемые вопросы
Когда Украина впервые обменивается финансовыми счетами с другими государствами?
Каким законом регулируется обмен счетами 30 сентября 2024 года?
За какой отчетный период будет проведен первый обмен финансовыми счетами?
Сколько стран приобщены к программе обмена финансовыми счетами?
К какой информации получат доступ при обмене финансовыми счетами?
Рекомендованные статьи
1 мин
ФинансыКак получить выплаты на ребенка, рожденного за границей: актуальная информация для украинцев
Граждане Украины, ребенок которых родился в эвакуации за рубежом, могут получить помощь от государства дистанционно. Узнайте, как это сделать в 2024 году
03 авг. 2024
Подробнее2 мин
ПопулярноеЧто изменится для украинцев с 1 августа: выплаты, мобилизация, тарифы, субсидия и зарплаты военным
В августе некоторые украинцы получат государственную денежную помощь в размере от 450 до 3100 грн, а обновление данных военнообязанных продолжится в Резерв+ и в ТЦК. Узнайте подробнее, ожидается ли с 1 августа изменения в мобилизации, тарифах, выплатах, субсидиях и зарплатах военных
31 июл. 2024
Подробнее2 мин
ФинансыИпотека в Украине во время войны: Кабмин изменил условия программы еОселя
С начала войны государственная программа кредитования "еОселя" стала популярной среди украинцев. Однако теперь туда внесли некоторые изменения. Узнайте, для кого и что конкретно изменилось в программе
25 авг. 2024
Подробнее2 мин
БеженцамЧисло измеряется в десятках тысяч: сколько бизнесов открыли украинцы в Польше в начала войны
Каждый десятый бизнес в Польше с начала этого года открыли украинцы. В целом после начала войны число украинских предпринимателей в этой стране выросло в разы. Узнайте, какой бизнес чаще открывают граждане Украины в Польше и где искать помощь для открытия предприятий за границей
07 авг. 2024
Подробнее