ru
ru
Icon
Назад

3 мин

10 сен. 2024

5768

В каких случаях налоговая и банк могут заблокировать карту: инструкция для предпринимателя

БизнесUA
Популярное
Работа
Финансы
Украина

Содержание

Поделиться:

В каких случаях налоговая и банк могут заблокировать карту: инструкция для предпринимателя

Блокировка расчетного счета предприятия является одной из санкций, которые применяет налоговая служба для обеспечения своевременной уплаты налогов. Блокировка может длиться до 3 месяцев. Узнайте, в каких случаях применяется санкция и каков алгоритм действий, если такое уже произошло

Юридическая помощь: открытие и ведение бизнеса в Украине
Юридическая помощь: открытие и ведение бизнеса в Украине
ПОЛУЧИТЬ

В последнее время украинцы столкнулись с массовой блокировкой своих счетов банками без объяснения причины. Особый дискомфорт это доставляет физическим лицам-предпринимателям, которые имеют обязательства перед клиентами. В каких случаях могут быть заблокированы счета клиента банком и налоговой службой, какие есть основания для финансового мониторинга и как осуществлять расходы при арестованных счетах, читайте в материале.

В каких случаях банк может заблокировать счета?


Счета могут быть заблокированы банком в следующих случаях:

- 12 месяцев не было никаких операций (и нет остатка средств на счете);

- смерть клиента;

- нарушение клиентом обязательств согласно Договору;

- сотрудничество может привести к финансовым убыткам, ухудшению имиджа банка;

- подача клиентом недостоверных данных;

- использование счета не для собственных нужд;

- деятельность клиента противоречит законодательству;

- возникновение подозрения незаконных платежных операций;

- результат финансового мониторинга.

Ранее мы рассказывали, как платить кредит, если счета заблокированы с подачи ТЦК. Детали для гражданских граждан читайте в материале.

В каких случаях осуществляется финансовый мониторинг счетов ФЛП?


Если лицо осуществляет финансовые операции, объем которых превышает 400 000 грн. (особенно, если это снятие наличных), оно может быть заподозрено в нелегальном отмывании средств. Банк может применить финансовый мониторинг. На период такого мониторинга или как его результат счета могут быть заблокированы. При этом информацию о причине блокировки банк не предоставляет.

Основаниями для финансового мониторинга являются:

- клиент осуществляет переводы за границу или получает переводы из-за границы объемом более 50 000 грн;

- транзакции касаются азартных игр и лотерей;

- существует подозрение в установлении связей с Россией или Беларусью;

- адрес клиента вымышленный или находится в месте массовой регистрации;

- доход от активов (криптовалюты) выше 30 000 грн;

- резкое изменение в состоянии доходов гражданина.

Нацбанк ввел финансовые ограничения для украинцев за границей - детали читайте в материале.

В каких случаях налоговая служба может заблокировать счет предпринимателя?


Основной причиной блокировки счета является несвоевременная уплата налогов. Предприниматель получает письменное предупреждение о возможной блокировке. Если за указанный срок он не платит налоги, налоговая служба имеет право обратиться в суд, чтобы взыскать задолженность. Суд может начать процесс против предпринимателя в двух случаях:

- если есть подозрение в уклонении от уплаты налогов;

- если существует значительная налоговая задолженность.

Если предприниматель не уплатил налог, налоговая служба не обязана информировать нарушителя о том, что они обратились в суд. Обычно счет блокируется на 72 часа, однако в случае значительных задолженностей срок может быть продлен до 3 месяцев.

Обратите внимание! В соответствии со ст. 54 «Закона о банках», средства на расчетном счете не подлежат защите от ареста, поэтому лимит на сумму, которая будет освобождена от ареста, может не устанавливаться.

Подробнее о налогах для ФЛП в 2024 году, читайте в материале.


Visit Ukraine в соцсетях: Telegram | YouTube | Instagram | Facebook | Twitter | TikTok



Может ли предприниматель осуществлять расходы, если на его счета наложили арест?


Согласно Закону Украины «Об исполнительном производстве», для физических лиц-предпринимателей расходные операции за счет арестованных средств запрещены. Арест может накладываться как на несколько счетов в одном банке, так и на счета в разных банках. Если же должник решит открыть новый счет при наличии уже арестованных, такой счет будет заблокирован.

Физическое лицо-предприниматель, имеющий арестованные счета, может осуществлять расходы только в ограниченных объемах - не более 13 400 грн. в месяц (сумма двух минимальных заработных плат).

Обратите внимание! Ежегодно в закон «О Государственном бюджете Украины» вносят изменения, определяющие объем минимальной заработной платы, поэтому сумма в 13 400 грн. может быть изменена с января следующего года.

К тому же, ФЛП имеет право платить налоги и сборы. Стоит помнить, что основная цель ареста счетов - погашение налогового обязательства.

Как осуществить расходы, если на счета наложен арест?


Если арест наложен на несколько счетов в одном или нескольких банках, должник должен обратиться к государственному частному исполнителю с целью определения одного расчетного счета, с которого будут осуществляться расходы. Заявление может быть подано собственноручно или письмом. Также возможен вариант электронной подачи с соблюдением всех правил электронного документооборота.

Обязательные элементы заявления:

- номер расчетного счета;

- название банка, в котором открыт счет

Внимание! Физическое лицо-предприниматель несет ответственность за достоверность представленной информации.

Государственный, частный исполнитель в течение двух дней с момента поступления заявления выдает постановление, в котором предложенный счет определяет расходным для должника. После этого не позднее следующего рабочего дня государственный, частный исполнитель должен выполнить следующие действия:

- направить выданное постановление банку;

- проверить другие исполнительные производства по этому ФЛП;

- в случае наличия таких производств направить постановление другому частному исполнителю и налоговой службе.

Если процедура соблюдена, расходный счет будет утвержден.

Подробнее о том, как открыть ФЛП в Украине и какие первые шаги должен выполнить частный предприниматель, читайте в материале Visit Ukraine.

За квалифицированной юридической помощью обращайтесь к специалистам Visit Ukraine. Они оказывают помощь для физических лиц-предпринимателей и юридических лиц по вопросам ведения предпринимательской деятельности и налоговых вопросов.


Хотите знать больше? Читайте актуальные новости и полезные материалы об Украине и мире в разделе "Новости".



Советуем приобрести для безопасного и комфортного путешествия по Украине: 


Visit Ukraine Insurance - медицинское страхование с покрытием военных рисков;
Visit Ukraine Mini Hull Insurance - автострахование с расширенным покрытием на территории Украины;
Visit Ukraine Osago - обязательная автогражданка на авто с украинской регистрацией;

Visit Ukraine Tickets – билеты на автобусы и поезда в/из Украины;

Visit Ukraine Tours – самая большая онлайн-база по турам по Украине на любой вкус;

Visit Ukraine Hotels – отели для комфортного пребывания в Украине;

Visit Ukraine Merch – патриотическая одежда и аксессуары с доставкой по всему миру.



© 2018-2024, Visit Ukraine. Использование, копирование или перепечатывание материалов сайта только при условии ссылки (для интернет-изданий - гиперссылки) на "Visit Ukraine".

Все права защищены.


Часто

задаваемые вопросы

Когда заблокируется счет в банке, если его не использовать?

Расчетный счет будет заблокирован, если 12 месяцев не было никаких операций и нет остатка средств на счете.

Какая сумма является минимальной для проведения финансового мониторинга?

В каких случаях суд открывает производство против предпринимателя?

На сколько блокируется счет банком?

Сколько средств может выдавать ФЛП, у которого заблокирован счет?

Рекомендованные статьи

2 мин

 Финансы Важные аспекты налоговых обязанностей ФЛП: источники уплаты, возврат средств и предотвращение штрафов

Важные аспекты налоговых обязанностей ФЛП: источники уплаты, возврат средств и предотвращение штрафов

Налоговые вопросы для ФЛП требуют внимательности и знаний. Узнайте, с каких счетов можно платить налоги, как вернуть ошибочно уплаченные средства, избежать штрафов за несвоевременную оплату и ответы на другие распространенные вопросы

22 авг. 2024

 Подробнее

2 мин

 Документы Как получить вид на жительство в Украине через открытие бизнеса: пошаговая инструкция для иностранцев

Как получить вид на жительство в Украине через открытие бизнеса: пошаговая инструкция для иностранцев

Получение вида на жительство в Украине на основании открытия бизнеса возможно при нескольких условиях. Узнайте, как пройти все этапы, от получения налогового номера до регистрации компании, и оформить необходимые документы

23 авг. 2024

 Подробнее

1 мин

 Финансы Повышение налогов в Украине: комитет Рады одобрил к повторному первому чтению законопроект

Повышение налогов в Украине: комитет Рады одобрил к повторному первому чтению законопроект

В июле Верховная Рада Украины отправила на доработку законопроект об изменениях в налоговом законодательстве. Узнайте, на какие категории населения ожидает повышение налогов и в каких объемах

16 сен. 2024

 Подробнее

2 мин

 Популярное В каких странах украинцы чаще всего открывают бизнес за границей?

В каких странах украинцы чаще всего открывают бизнес за границей?

Украинцы активно открывают бизнес за границей, поддерживая тем самым своих соотечественников в разных странах. Узнайте, где чаще всего регистрируются украинские предприятия и какие услуги они предлагают

01 сен. 2024

 Подробнее