30 сентября Украина присоединилась к международному обмену информацией о финансовых счетах на основании стандарта CRS. В результате этого предоставление социальных выплат беженцам может быть оптимизировано - помощь будут получать только те, кто в ней действительно нуждается. Узнайте об изменениях и категориях беженцев, которые могут потерять выплаты

Помощь юристов по миграционным вопросам

ПОЛУЧИТЬ

20 марта 2023 года был принят закон № 2970-ІХ "О внесении изменений в Налоговый кодекс Украины и другие законодательные акты Украины относительно имплементации международного стандарта автоматического обмена информацией о финансовых счетах". Первый такой обмен с другими государствами Украина планирует провести 30 сентября текущего года. Как это повлияет на социальные выплаты украинским беженцам, читайте в материале.

Что сейчас известно о международном обмене финансовыми данными, который проведет Украина?

Обмен данными будет осуществлен на основании сведений о II квартале 2023 года. В дальнейшем государства-участники будут отчитываться ежегодно за предыдущий календарный год.

Довольно часто украинские предприниматели привлекают иностранные инвестиции, что, конечно же, должно учитываться в финансовых отчетах. Кто вкладывает больше всего средств в украинские компании. можно узнать в материале.

К какой информации получат доступ органы власти зарубежных стран на основании полученных данных?

120 стран будут иметь доступ к данным украинской финансовой системы, а именно:

- открытые банковские счета украинцев;

- участие в страховых и инвестиционных кампаниях;

- регулярные поступления средств на счета (речь идет о прибыли от сдачи недвижимости в аренду);

- доходы от продажи недвижимости.

На основании данных местные органы власти за рубежом могут пересмотреть основания для социальных выплат - их будут получать только те, кто нуждается. При этом каждый случай будет рассматриваться индивидуально.

Украинские налоговые органы также получат доступ к иностранным счетам своих граждан, поэтому система станет значительно более открытой и прозрачной. Детали по ссылке.

Какие категории населения для определения потребности в выплатах будут рассматриваться детально?

Прежде всего обратят внимание на трудоспособное население, получающее социальную помощь в странах, которые предоставили убежище. Также будут пересмотрены данные женщин, ухаживающих за ребенком и получающих выплаты от мужа-украинца. Пенсионные счета будут проверяться социальными службами.

Подробнее о том, как нужно пользоваться украинской банковской картой за границей, можно узнать здесь.

Какие категории беженцев будут лишены выплат?

Прежде всего выплат будут лишены лица, скрывающие доходы в Украине. Если обнаружится масштабное мошенничество, беженцы вынуждены будут выплатить солидные штрафы. Нужно помнить, что после 30 сентября 2024 года доступ к информации о собственности и счетах будет у органов власти каждой страны, подключенной к сети CRS.

Visit Ukraine в соцсетях: Telegram | YouTube | Instagram | Facebook | Twitter | TikTok

Какие данные подаются в отчете CRS?

По данным Общего стандарта отчетности и надлежащей проверки информации о финансовых счетах (Публикация ОЭСР, переведенная на украинский язык), предоставляем перечень данных, которые подотчетное финансовое учреждение должно предоставить.

Для физического лица:

1) Имя;

2) Адрес;

3) Юрисдикция (юрисдикции) физического лица;

4) ИНН;

5) Дата и место рождения.

Для юридического лица:

1) Наименование;

2) Адрес;

3) Юрисдикция (юрисдикции) физического лица;

4) ИНН (ЕГРПОУ) организации;

5) Имя подотчетного лица;

2) Адрес подотчетного лица;

3) Юрисдикция (юрисдикции) подотчетного лица;

4) ИНН подотчетного лица;

5) Дата и место рождения подотчетного лица.

Для всех категорий:

1) номер счета;

2) наименование и идентификационный номер финансового подотчетного учреждения;

3) остаток или стоимость счета на конец отчетного периода;

4) дату закрытия счета (в соответствующих случаях);

5) общую валовую сумму, зачисленную Владельцу в течение отчетного периода (отличается для кастодиального, депозитного и других счетов).

Как будет происходить проверка?

Как пишет OBOZ.UA, цитируя налогового консультанта Киевского центра поддержки и развития бизнеса, с 30 сентября ожидается только первый этап обмена информацией. Речь идет о счетах с остатком от одного миллиона долларов и новых счетах.

В целом проверки пройдут в два этапа:

▪️ 30 сентября 2024 г. – обмен данными о новых счетах, открытых после 1 июля 2023 г., и счета физических лиц с высокой стоимостью (более 1 млн долларов по состоянию на 30 июня 2023 г.);

▪️ 30 сентября 2025 года – о счетах с низкой стоимостью (менее 1 млн долларов по состоянию на 30 июня 2023 года) и счетах организаций с остатком или стоимостью, превышающей 250 тыс. долларов.

Как объясняется в материале, украинцы получат CRS-1 анкеты, в ней укажут персональные данные, а также укажут, в каких государствах у них есть налоговое резидентство и какой налоговый номер они имеют в этой стране, говорит Томашевская. То есть, чтобы данные из Украины отправили в Германию, нужно, чтобы украинец в своей анкете указал налоговое резидентство Германии , а также свой ИНН там.

В случае, если у человека найдут нарушения или заведомо ложные данные, предусмотрена санкция в размере 800 тыс. грн.

Кроме того, если сведения о клиенте изменятся (например, адрес проживания или резидентство), он обязан уведомить об этом финансового агента в течение 30 дней. Игнорирование этого требования дает финучреждению право в одностороннем порядке разорвать с клиентом деловые отношения.

Кто может столкнуться с проблемами?

Консультант объясняет, что проблемы могут принести не так украинские налоги, как европейские. К примеру, если беженец получил социальную помощь в одной из стран ЕС и при этом не имел права на нее из-за дохода на территории Украины, то после обмена информацией этого человека могут оштрафовать.

Как уже указывалось, на данный момент проверки касаются небольшой части украинских граждан. 

Для вас может быть интересной информация о двойном налогообложении для украинцев. Об особенностях функционирования, двойной уплате налогов и подаче декларации читайте в материале.

Финансовое взаимодействие в направлении налоговых и социальных служб является относительно новым явлением для украинцев. За юридической помощью можно обратиться к специалистам VisitUkraine. Так вы сможете снизить риски финансовых потерь при выезде за границу.

Финансовое взаимодействие в направлении налоговых и социальных служб является относительно новым явлением для украинцев. За юридической помощью можно обратиться к специалистам VisitUkraine. Так вы сможете снизить риски финансовых потерь при выезде за границу.

Остались вопросы? Обращайтесь на горячую линию Visit Ukraine (Telegram | WhatsApp).

Наша рекомендация для безопасного и комфортного путешествия: 

Visit Ukraine Insurance - страхование для безопасного пребывания за границей без лишних затрат;

Green Card - обязательное автострахование для выезда за границу;

Visit Ukraine Tickets - бронируйте билеты на автобусы, поезда, самолеты из/в Украину и между городами мира;

Услуга "Частный юрист" - профессиональная юридическая поддержка по визовым и миграционным вопросам;

Visit Ukraine Merch - приобретайте патриотическую одежду и аксессуары с доставкой по всему миру.

© 2018-2024, Visit Ukraine. Использование, копирование или перепечатывание материалов сайта только при условии ссылки (для интернет-изданий - гиперссылки) на "Visit Ukraine".

Все права защищены.